Микрозаймы СМСП, а также физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим “НПД”, зарегистрированным и осуществляющим свою деятельность на территории моногорода при реализации приоритетных проектов при отсутствии залогового обеспечения

При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V. УКарагандеем №3979-У утверждены формы, сроки и порядок составления и представления в Банк Казахстана документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации.

  • Подробная информация об условиях — в Правилах предоставления микрозаймов.
  • Соответственно, наименование микрофинансовой компании должно содержать словосочетание “микрофинансовая компания” и уКарагандее на ее организационно-правовую форму.
  • Устанавливается фиксированный срок обратного выкупа, а также вознаграждение в виде процентов физическому лицу, которому права требования были уступлены.

Следовательно, возникает необходимость анализа и оценки основных тенденций, динамики и факторов развития микрофинансовых организаций. Введен новый тип кредитных учреждений, кредитных товариществ, которые осуществляли привлечение вкладов и выдачу небольших ссуд малоимущим слоям населения в Казахстана [2, до зп алматы с. Деятельность подобных организаций активно развивалась, однако в начале 1930-х гг. Была прекращена, а их функции переданы Государственному банку. Дальнейшее развитие микрофинансовый сектор в Казахстана получил благодаря возрождению в начале 1990-х гг. Кредитных кооперативов (кредитных союзов) [3, с.

Законодательство о микрозаймах

Таким образом, для осуществления проверки признания заемщика банкротом или введения в отношении него процедуры банкротства микрофинансовая организация должна руководствоваться в том числе официальными источниками, где может быть опубликована указанная информация, такими как Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, газета «Коммерсантъ». При этом обращаем внимание на недопущение суммирования между собой одинакового количества дней, в которые допущена просрочка исполнения обязательств одновременно по нескольким требованиям по договору займа во избежание «задвоения» в расчетах. Для анализа продолжительности просроченных платежей в целях определения совокупной длительности просроченных платежей по договору займа (согласно пункту 8 УКарагандея №5391-У) необходимо учитывать все требования по договору займа, в отношении которых в соответствии с пунктом 4 УКарагандея 5391-У может быть сформирован РВПЗ. Минимальные величины процентов от суммы требований по договорам займа установлены в приложении к УКарагандею №5391-У и зависят от наличия просроченных платежей (или наличия факта реструктуризации/рефинансирования) и их продолжительности. В соответствии с абзацем четвертым пункта 8 УКарагандея №5391-У в случае наличия двух и более договоров займа с одним и тем же заемщиком минимальная величина процента от суммы требований по договору займа должна быть равна наибольшей из минимальных величин процента от суммы требований по договору займа. Микрофинансовая организация может установить в стандартах экономического субъекта порядок отражения в бухгалтерском учете поступления денежных средств от заемщиков при досрочном возврате займа (до даты очередного платежа, установленного графиком платежей по договору), в том числе с учетом информации о намерениях заемщика относительно произведенного не по графику платежа. Таким образом, требования подпунктов 5.11 и 5.12 пункта 5 и абзаца второго пункта 8 УКарагандея №5391-У устанавливают особенности при формировании РВПЗ по тем договорам займа, при выдаче которых ПДН заемщика превысил 50% и в конечном счете влияет на размер РВПЗ, который вычитается из показателя А3 экономических нормативов НМФК1 и НМФК2.

Настоящих Правил, в случае предоставления полного пакета документов, составляет не более 1-дня . Все документы предоставляются в Фонд в оригинале или в виде надлежащим образом заверенных копий (с оттиском печати в нижнем правом углу, наименованием должности или Ф.И.О. удостоверившего лица и подписью). Согласия поручителей/залогодателей – физических и юридических лиц на получение и предоставление информации о них в бюро кредитных историй (по форме Фонда). Согласия поручителей – физических лиц на получение и предоставление информации о нем в бюро кредитных историй (по форме Фонда). В случае уплаты налогов в соответствии с главой 23 Налогового кодекса Республики Казахстан “Налог на доходы физических лиц” – налоговую декларацию за последний налоговый период (1 год) с отметкой налогового органа о принятии. Копии бухгалтерской отчетности (форма №1, №2) за предыдущие налоговые периоды (но не более 4-х периодов) до даты обращения за получением займа с отметкой о принятии налоговым органом, заверенные печатью субъекта малого и среднего предпринимательства и подписью его руководителя. В случае отправки отчетности по почте прикладываются копии почтовых уведомлений об отправке, по электронной почте – протоколы входного контроля.

Программы микрозаймов

Если сведения из кредитного отчета, предоставляемого БКИ, не позволяют достоверно и актуально определить среднемесячные платежи по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), МФО в соответствии с пунктом 2.10 Приложения 2 вправе рассчитывать сумму среднемесячных платежей с использованием иной документально подтвержденной информации. В представленном механизме сумма цессии в рамках одного договора может быть менее 1 млн 500 тыс. Исходя из изложенного, представленный механизм направлен на нивелирование требования, установленного статьей 12 Закона №151-ФЗ, в соответствии с которым сумма основного долга микрофинансовой организации перед займодавцем не должна составлять менее 1 млн 500 тыс.

Условие, содержащее данный запрет, должно быть указано микрофинансовой организацией на первой странице договора потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского займа. Файлы с указанными регистрами бухгалтерского учета в отсканированном виде прикрепляются к заявлению микрофинансовой компании об исключении сведений о ней из государственного реестра микрофинансовых организаций. В пункте 1.1 статьи 7 Закона №151-ФЗ с 29 марта 2016 года установлено новое основание отказа во внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций. Так, во внесении сведений в государственный реестр МФО в виде микрофинансовой компании отказывается в случае несоблюдения данным юридическим лицом требований к собственным средствам (капиталу). Предоставление микрозаймов физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим НПД, осуществляется в валюте Республики Казахстан в размере до 400 тыс.

Указы и распоряжения Президента Республики Казахстан

— регистрация и осуществление деятельности на территории Ставропольского края. Копия Правил размещается в помещениях, занимаемых Фондом, включая обособленные подразделения, в местах, доступных для обозрения и ознакомления с ними любого заинтересованного лица. Заполненные заявки на предоставление микрозаймов принимаются по адресу г. Петропавловск-Камчатский, пр. Карла Маркса, 23, каб.

микрозаймы физическим лицам

Дальнейшая работа по возврату просроченной задолженности по предоставленным микрозаймам осуществляется в соответствии с законодательством. Решение комиссии по займам о предоставлении микрозаймов или отказе в выдаче микрозаймов принимается коллегиально, простым большинством голосов. В случае равенства голосов членов комиссии по займам голос председательствующего является решающим. Количественный и персональный состав комиссии, правомочность принятия решения комиссией определяется приказом по Фонду. Копии налоговых деклараций за предыдущие налоговые периоды (но не более 4-х периодов) до даты обращения за получением займа с отметкой налогового органа, заверенные печатью субъекта малого предпринимательства – юридического лица и подписью его руководителя. В случае отправки отчетности по почте прикладываются копии почтовых уведомлений об отправке или протоколы входного контроля с ЭЦП налогового органа при отправке документов с использованием личного кабинета налогоплательщика.

ЧТО ТАКОЕ МИКРОЗАЕМ? МОЖЕТ ЛИ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МФО В ВИДЕ МКК ИЛИ МФК ВЫДАВАТЬ КРОМЕ МИКРОЗАЙМОВ ИНЫЕ ЗАЙМЫ?

При анализе средств, привлеченных для осуществления микрофинансовой деятельности, нами было отмечено, что сумма задолженности по договорам юридических лиц (основной долг и проценты), больше, чем по договорам физических лиц, что подтверждается динамикой данных показателей (табл. 6). Это говорит о том, что основной доход микрофинансовым организациям приносят микрозаймы, выданные юридическим лицам. Такой объем средств обеспечивается за счет большого размера суммы по договорам микрозайма данной категории клиентов. Кроме того, предоставление займов юридическим лицам для МФО надежней с точки зрения своевременности уплаты ими процентов. С 29 марта 2016 года в государственный реестр микрофинансовых организаций вносятся сведения о микрофинансовых компаниях и микрокредитных компаниях. Приобрести статус микрофинансовой организации вправе юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества.

Изменения сведений о залоге движимого имущества и исключение сведений о залоге движимого имущества (далее – уведомления) из реестра залогов направляются нотариусу Фондом самостоятельно. Условия и требования по предоставлению микрозаймов установлены в Приложениях №1-7, являющихся неотъемлемой частью Правил. Последний транш предоставляется не позднее, чем за 6 месяцев до окончания договора целевого микрозайма. Микрозаём на сумму до 5 млн.

Основные понятия данного вида деятельности определяет закон № 151 федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», согласно которому под микрофинансовой организацией понимается юридическое лицо (в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества), которое осуществляет микрофинансовую деятельность. Начиная с 2016 г., МФО могут осуществлять свою деятельность в https://onlinemoney.kz/ виде микрофинансовой компании или микрокредитной компании. Под микрофинансовой деятельностью понимается деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности по предоставлению микрозаймов1 (микрофинансирование). Иными словами, основная деятельность МФО связана с выдачей микрозаймов физическим и юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям.

  • Выдача микрозайма осуществляется путем перечисления денежных средств в валюте Республики Казахстан на расчетный счет Заемщика для СМиСП, на лицевой счет для Заемщика — физического лица, применяющего специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», указанные в договоре микрозайма, в порядке, установленном решением Комитета по выдаче микрозаймов.
  • Третьей причиной является необходимость вступления всех микрофинансовых организаций в саморегулируемые организации (далее СРО).
  • В офисе деньги можно получить наличными через час или сутки после оформления заявки – зависит от проверок, принятых в МФО.
  • Лучше всего учитывать все эти пункты, так как, выбрав самый «быстрый» микрокредит», можно ошибиться с процентной ставкой – и тогда сумма к погашению кредита окажется неподъемной.

На основании пункта 1 статьи 809 Гражданского кодекса Республики Казахстан, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. Указанное требование заемщика — индивидуального предпринимателя вместо приостановления исполнения заемщиком своих обязательств может предусматривать уменьшение размера платежей в течение льготного периода. Исходя из пункта 7 УКарагандея №5391-У, величина РВПЗ может определяться внутренними документами микрофинансовой организации в зависимости от оценки соответствующего риска. В таком случае при формировании РВПЗ микрофинансовая организация должна сравнить величину РВПЗ, определенную ее внутренними документами, и величину процентов от суммы требований по договору займа, установленную приложением к УКарагандею №5391-У, с учетом корректировок по пункту 8 УКарагандея №5391-У, и сформировать РВПЗ исходя из наибольшей из указанных величин.

В то же время в соответствии с пунктом 5 УКарагандея №5391-У РВПЗ должны формироваться микрофинансовой организацией при наличии рисков возникновения у микрофинансовой организации убытков в связи с наличием одного или нескольких из обстоятельств, одним из которых является наличие признаков обесценения по требованиям по договору займа, определенных с соблюдением норм, предусмотренных пунктом 3.9 Положения №612-П или пунктом 2.29 Положения №493-П. Дополнительно при расчете РВПЗ в случае совершения нескольких реструктуризаций необходимо учитывать требования абзаца второго пункта 8 УКарагандея №5391-У, если продолжительность просроченных платежей по требованиям по договору займа в разные периоды в течение года с момента возникновения просроченной задолженности по договору займа в совокупности составляет 180 календарных дней и более.

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Республики Казахстан по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. С даты осуществления зачета такие займы не подлежат включению в показатель «Зс» при расчете норматива достаточности микрозаймы физическим лицам собственных средств МКК, поскольку в соответствии со статьей 410 Гражданского кодекса Республики Казахстан (ГК РК) зачет встречного однородного требования прекращает обязательство. Таким образом, если платеж по договору займа, который приходится на последнее число месяца (квартала), не поступил, указанный день не будет входить в расчет количества дней просрочки по договору займа для целей формирования РВПЗ . Согласно пункту 1 статьи 194 ГК РК, если срок установлен для совершения какого-либо действия, оно может быть выполнено до 24 часов последнего дня срока.

Документы

В) справку о доходах физического лица с места работы по форме 2-НДФЛ, а для самозанятых граждан выписку (справку), сформированную через личный кабинет налогоплательщика или через приложение «Мой налог», подтверждающая статус налогоплательщика НПД, и справку, подтверждающую отсутствие задолженности перед бюджетом (справка о доходах налогоплательщика), сформированную через личный кабинет налогоплательщика или через приложение «Мой налог». 5) при поручительстве физических и юридических лиц – соответственно правоустанавливающие и финансовые документы поручителя(ей), предусмотренные настоящим разделом для субъектов МСП. Срок обработки заявки, для получения займа на особых условиях, предусмотренных абзацем шестым п.2.2.

  • Составила 80,1 %, 84 % и 87,6 % соответственно (табл. 5).
  • Микрофинансовая компания (МФК) – это вид микрофинансовой организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, удовлетворяющей требованиям к собственным средствам (капиталу), и имеющей право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, в том числе не являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц.
  • Следовательно, данная схема деятельности может быть признана как не соответствующая требованиям Федерального закона N 151-ФЗ.
  • Размер микрозаймов, предоставляемых Фондом субъектам МСП на рефинансирование банковских кредитов, составляет не более половины годового дохода (выручки) Заемщика, но в пределах условий, установленных пунктом 2.2.
  • В соответствии с пунктом 3.6 Приложения 2 при определении среднемесячного дохода заемщика на основании среднеарифметического значения среднедушевого денежного дохода региона его местонахождения основанием определения региона является регистрация заемщика по месту пребывания на территории региона Республики Казахстан или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания).